лимит хранения денежных

Лимит остатка кассы предприятия, образец бланка, пример расчета и установления лимита

Лимит остатка кассы предприятия 14-П

Любая организация, независимо от организационно-правовой формы, должна оставлять в кассе ограниченную сумму денежных средств на конец рабочего дня. Это ограничение называется лимит остатка кассы . Превышение лимита возможно лишь в течение рабочего дня. Исключение составляют суммы, предназначенные на выплату заработной платы и пособий (срок их хранения 3 дня, включая день получения денег в банке).

Лимит остатка кассы определяется обслуживающим банком сроком один год. Банк может менять лимит, если организация предоставляет веские аргументы, например, открытие новой торговой точки.

В случае, если организация не обратилась в банк для установления лимита, он будет считаться равным нулю, следовательно, на конец рабочего дня касса сдается по нулям , т.е. вся наличность должна быть сдана в банк.

Предприятие должно предоставить обслуживающему банку заполненную форму 14-П (в двух экземплярах), на основании которой он рассчитывает лимит остатка кассы.

Заполнение формы 14-П

В расчете финансовые показатели указываются в тысячах рублей.

Обязательной для заполнения является строка Налично-денежная выручка за последние три месяца - это сумма денежных средств от продажи товаров (услуг), поступивших в кассу за последние три месяца. Если предприятие только открывается, то прописывается предполагаемая выручка.

На основании этой суммы осуществляется расчет среднедневной и среднечасовой выручки , среднедневной расход выручки .

source